第三部分：横州市人民检察院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1888.28万元，其中本年收入1841.02万元，较2023年度决算数1805.72万元，增加82.56万元，增长4.57%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1517.14万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1390.10万元，增加127.04万元，增长9.14%，主要原因：由于法检统管改革，政府绩效从24年起归南宁市统一管理，导致年初预算增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入55.90万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加55.90万元，主要原因：追加下达的以前年度未支付的经费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入267.98万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数415.54万元，减少147.56万元，下降35.51%，主要原因是：由于法检统管改革，政府绩效从24年起归南宁市统一管理，不再由横州市发放，故24年仅转入23年的政府绩效，其他收入减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余47.27万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.08万元，增加47.19万元，增长58987.50%，主要原因是：2023年12月横州市财政局转入的10-12月政府绩效以及在职在编人员12月四险二金尚未来得及支付，结转至2024年使用。

（二）本部门2024年度总支出1888.28万元，其中本年支出1888.06万元，较2023年度决算数1805.72万元，增加82.56万元，增长4.57%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0万元，主要用于：国家赔偿费用支出。较2023年度决算数8.64万元，减少8.64万元，下降100%，主要原因是：2024年度无国家赔偿费用支出。

2.公共安全支出（204类）1454.99万元，主要用于：人员工资、津贴补贴、奖金、商品服务支出和运转类项目支出。较2023年度决算数1376.98万元，增加78.01万元，增长5.67%，主要原因是：使用追加下达的政府性基金偿还以前年度款项，2023年12月横州市财政局转来但未支付的政府绩效结转至2024年支付。

3.社会保障和就业支出（208类）235.72万元，主要用于：在职在编人员养老保险、工伤保险、职业年金的支出以及退休人员生活补助支出。较2023年度决算数250.06万元，减少14.34万元，下降5.73%，主要原因是：2023年度补发以前年度的退休生活补贴，2024年度无补发以前年度退休生活补贴。

4.卫生健康支出（210类）51.88万元，主要用于：在编人员医疗保险、大病医疗保险支出。较2023年度决算数37.20万元，增加14.68万元，增长39.46%，主要原因是：由于人员增加和医保基数调增，且2023年12月在职在编人员的四险二金在2024年1月才支付，导致全年支出增加。

5.城乡社区支出（212类）55.9万元，主要用于：偿还以前年度债务资本性支出。较2023年度决算数0.00万元，增加55.9万元，增长100%，主要原因是：使用追加下达的政府性基金偿还以前年度款项。

6.住房保障支出（221类）89.56万元，主要用于：在职在编人员的单位部分住房公积金支出。较2023年度决算数85.50万元，增加4.06万元，增长4.75%，主要原因是：在职在编人员增加，导致住房公积金支出增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门无结余分配。

年末结转和结余0.22万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数47.34万元，减少47.12万元，下降99.54%，主要原因是2024年度支付2023年12月横州市财政局转入的10-12月政府绩效以及在职在编人员12月四险二金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

横州市人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出1517.17万元，较2023年度决算数增加126.99万元，增长9.13%，其中：基本支出1073.19万元，项目支出443.96万元。

横州市人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1677.51万元，支出决算为1517.17万元，完成年初预算的90.44%。

(1)公共安全支出(类)检察(款)行政运行(项)年初预算为842.19万元，支出决算为824.77万元，完成年初预算的97.93%。预决算存有差异原因是：由于本年度内有人员增减变动，且部分公用经费支出由横州市财政局负担，导致本年度预算支出有所减少。

(2)公共安全支出(类)检察(款)一般行政管理事务(项)年初预算为223.35万元，支出决算为195.85万元，完成年初预算的87.69%。预决算存有差异原因是：使用横州市财政局转来的部分公用经费，导致项目支出减少。

(3)公共安全支出(类)检察(款)“两房”建设(项)年初预算为56.00万元，支出决算为56.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(4)公共安全支出(类)检察(款)检察监督(项)年初预算为221.31万元，支出决算为162.06万元，完成年初预算的73.23%。预决算存有差异原因是：优先使用横州市财政局转来的以前年度所欠转移支付资金，导致本年度下达转移支付资金支出有所减少。

(5)公共安全支出(类)其他公共安全支出(款)国家司法救助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为20.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初预算无司法救助金预算，司法救助金为当年度申请即下达的追加预算。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为23.87万元，支出决算为26.03万元，完成年初预算的109.05%。预决算存有差异原因是：2024年度新增两个退休人员，导致退休人员生活补贴增加。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为117.02万元，支出决算为81.91万元，完成年初预算的70.0%。预决算存有差异原因是：2024年度9-12月由横州市财政局支付四险二金，故预决算有差异。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为58.51万元，支出决算为58.35万元，完成年初预算的99.73%。预决算存有差异原因是：年度内有人员增减变动、职业年金基数调增等原因，导致预决算有微小差异。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为46.81万元，支出决算为31.77万元，完成年初预算的67.87%。预决算存有差异原因是：2024年度9-12月由横州市财政局支付四险二金，故预决算有差异。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.68万元，支出决算为0.69万元，完成年初预算的101.47%。预决算存有差异原因是：年度内有新增人员，导致需要追加预算支出。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为87.77万元，支出决算为59.71万元，完成年初预算的68.03%。预决算存有差异原因是：2024年度9-12月由横州市财政局支付四险二金，故预决算有差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

横州市人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1073.19万元，其中：人员经费935.80万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,生活补助；公用经费支出137.39万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出907.29万元，完成年初预算的91.83%。预决算存有差异原因是：年度内有人员增减变动，且部分四险二金由横州市财政局支付，导致预决算有差异。

(2)商品和服务支出137.39万元，完成年初预算的84.56%。预决算存有差异原因是：使用横州市财政局转来的部分公用经费，导致商品和服务支出减少。

(3)对个人和家庭的补助28.51万元，完成年初预算的108.2%。预决算存有差异原因是：2024年度新增两个退休人员，导致退休人员生活补贴增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

横州市人民检察院2024年度政府性基金支出55.90万元，较2023年度决算数0.00万元，增加55.90万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出55.90万元。

横州市人民检察院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为55.90万元，完成年初预算的100.00%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为55.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：追加下达用以偿还以前年度款项的政府性基金。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

横州市人民检察院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

横州市人民检察院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为29.10万元，支出决算为27.50万元，完成全年预算的94.50%，比上年决算数12.94万元，增加14.56万元，增长112.52%，主要原因是：24年底新购一辆公务车辆，公务用车购置费、公务用车运行维护费支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算26.37万元，公务接待费支出决算1.13万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为27.10万元，支出决算为26.37万元，比上年决算数11.18万元，增加15.19万元，增长135.87%，其中：

公务用车购置支出17.44万元，全年预算数为17.50万元，完成全年预算的99.66%。预决算存有差异原因是：公务用车安装警灯、上牌费等按照实际进行支出，与预算存在微小差异；比上年决算数增加17.44万元。原因是：24年底新购一辆公务车辆，公务用车购置费支出增加。

公务用车运行费支出8.93万元，全年预算数为9.60万元，完成全年预算的93.02%，预决算存有差异原因是：2024年度全年公务用车平均保有量比2023年度少，且8月新购车辆为新能源电车，耗油量下降，导致公务用车运行维护费支出减少；比上年决算数减少2.25万元。原因是：2024年度全年公务用车平均保有量比2023年度少，且8月新购车辆为新能源电车，耗油量下降，导致公务用车运行维护费支出减少。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6.00辆，全年运行费支出8.93万元。

（三）公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为1.13万元，完成全年预算的56.50%，预决算存有差异原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少；比上年决算数1.76万元，减少0.63万元，下降35.80%，主要原因是：24年线上会议普及，简化接待流程，严控接待配餐人数，且24年上级来巡查、检查批次增多但人数减少，导致公务接待费有所下降。国内公务接待批次18次，人次105次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为162.48万元,支出决算137.39万元，完成年初预算的84.56%，预决算存有差异原因是：使用横州市财政局转来的部分公用经费，导致商品和服务支出减。比上年决算数139.92万元，减少2.53万元，下降1.81%，主要原因是：正常浮动范围，与上年基本持平。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额253.32万元，其中：政府采购货物支出100.57万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出152.75万元。授予中小企业合同金额166.30万元，占政府采购支出总额的65.65%，其中：授予小微企业合同金额166.30万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的10.27%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的89.73%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

本单位根据年初设定的绩效目标，组织对2024年度13个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金721.24万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金56万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，2024年度所有项目支出均进行绩效自评，绩效自评管理工作进展良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对14个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：办案业务费项目自评综述：全年预算数22万元，执行率为79%，自评得分97.3分；劳务专项项目自评综述：全年预算数22.28万元，执行率为90.35%，自评得分99.04分；检察理论调研及文化建设项目自评综述：全年预算数8万元，执行率为37.29%，自评得分89.73分；司法警察法定工作日之外加班补贴项目自评综述：全年预算数2.56万元，执行率为33.33%，自评得分82.66分；外聘人员经费项目自评综述：全年预算数129.71万元，执行率为96.95%，自评得分99.66分；司法救助金项目自评综述：全年预算数20万元，执行率为100%，自评得分100分；检察报刊杂志费用项目自评综述：全年预算数7.8万元，执行率为96.32%，自评得分99.63分；检察委托业务费项目自评综述：全年预算数20万元，执行率为81.88%，自评得分98.19分；办公楼内外设施修缮费项目自评综述：全年预算数11万元，执行率为47.79%，自评得分90.78分；检察业务培训费项目自评综述：全年预算数1万元，执行率为1.1%，自评得分84.11分；新增政府专项债券项目自评综述：全年预算数56万元，执行率为100%，自评得分100分；政法纪检监察转移支付资金——业务装备经费项目自评综述：全年预算数64万元，执行率为0%，自评得分80分；政法纪检监察转移支付资金——办案业务经费自评综述：全年预算数203万元，执行率为6.94%，自评得分81.56分；自治区下达地方检察院“两房”建设项目补助资金自评综述：全年预算数210万元，执行率为0%，自评得分71分。按照财政部门年初下发的2024年部门预算的批复中关于预算项目绩效考核的要求，强化单位绩效目标管理和落实，较好地完成了2024年绩效目标任务。发现的主要问题及原因：项目管理工作制度有待进一步健全和完善，权责分工不够细化，在指导项目过程中还有需要进一步提高管理监督实施能力。下一步改进措施：一是提高预算编制水平，增强预算安排的科学性、准确性、规范性和完整性，确保预算符合实际要求，提高预算执行率；二是进一步强化绩效管理工作，科学合理设立预算绩效目标，各项考核指标充分量化，提高预算自评质量，做到绩效目标可衡量；三是完善项目管理，加强项目监督，优化配置资源,完善项目管理办法,切实提高项目管理水平和部门工作效率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。