第三部分：横州市人民检察院2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入2068.23万元，其中本年收入2068.02万元，较2024年度决算数1888.28万元，增长9.53%，收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1992.08万元，为本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加474.94万元，增长31.30%，主要原因是：2024年结转至2025年继续使用的中央政法转移支付资金增多，2025年中央政法转移支付资金支出增加，导致一般公共预算拨款支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少55.90万元，增长0%，主要原因是：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2024年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2024年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入75.94万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数减少192.04万元，下降71.66%，主要原因是：25年横州市财政局转入的人员经费有所减少，导致其他收入减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少47.05万元，下降99.53%，主要原因是：2024年度有结转的横州市财政局转入的基本人员经费尚未支付，2025年无此项结余。

（二）本部门2025年度总支出2068.23万元，其中本年支出2062.68万元,较2024年度决算数增加179.95万元，增长9.53%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（204类）1680.21万元，主要用于：人员工资、津贴补贴、奖金、商品服务支出和运转类项目支出。较2024年度决算数1454.99万元，增加225.22万元，增长15.48%，主要原因是：2025年结转和下达的转移支付资金增多，支出增多。

2.社会保障和就业支出（208类）243.13万元，主要用于：在编人员养老保险、工伤保险、职业年金的支出以及退休人员生活补助支出。较2024年度决算数235.72万元，增加7.41万元，增长3.14%，主要原因是：由于人员出入变动和社保基数调增，导致支出有所增加。

3.卫生健康支出（210类）48.93万元，主要用于：在编人员医疗保险、大病医疗保险支出。较2024年度决算数51.88万元，减少2.95万元，下降5.69%，主要原因是：由于人员出入变动和医保基数调减，导致支出有所减少。

4.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于：本单位无城乡社区支出。较2024年度决算数55.90万元，减少55.9万元，下降100%，主要原因是：2024年有追加下达的政府性基金预算财政拨款收入，2025年无此项经费。

5.住房保障支出（221类）90.41万元，主要用于：在编人员的单位部分住房公积金支出。较2024年度决算数89.56万元，增加0.85万元，增长0.95%，主要原因是：由于人员出入变动和公积金基数调增，导致支出有所增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无结余分配支出。

年末结转和结余5.55万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数0.22万元，增加5.33万元，增长2422.73%，主要原因是年末结转和结余主要为非财政拨款结转结余，是当年转入的应当由横州市财政局负担的在编人员四险二金尚未使用完毕，结转到下一年继续使用。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

横州市人民检察院2025年度一般公共预算财政拨款支出1992.10万元，较2024年度决算数增加474.96万元，增长31.31%。其中：基本支出1323.36万元，项目支出668.73万元。

横州市人民检察院2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1911.56万元，支出决算为1992.10万元，完成年初预算的104.21%。

公共安全支出(类)年初预算为1510.55万元，支出决算为1675.78万元，完成年初预算的110.94%。预决算存有差异的主要原因是：由于当年人员出入变动，基本支出人员经费需要追加经费，导致预决算有差异。

社会保障和就业支出(类)年初预算为193.06万元，支出决算为189.37万元，完成年初预算的98.09%。预决算存有差异的主要原因是：年度内有人员增减变动、社保基数金基数调增等原因，导致预决算有微小差异。

卫生健康支出(类)年初预算为120.19万元，支出决算为44.61万元，完成年初预算的37.12%。预决算存有差异的主要原因是：年初预算下达有公务员医疗补助费用，但是本单位所在地无公务员医疗补助支出，导致预决算有差异。

住房保障支出(类)年初预算为87.76万元，支出决算为82.32万元，完成年初预算的93.8%。预决算存有差异的主要原因是：年度内有人员增减变动、公积金基数调增等原因，导致预决算有微小差异。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1323.36万元，支出具体情况如下：

工资福利支出支出1165.77万元，完成年初预算的97.99%。预决算存有差异的主要原因是：年度内有人员增减变动，且部分四险二金由横州市财政局支付，导致预决算有差异。

商品和服务支出支出129.77万元，完成年初预算的80.99%。预决算存有差异的主要原因是：厉行节约，落实过紧日子要求，压减非急需、非刚性支出，从严控制办公费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费等日常公用经费，导致预决算有差异。

对个人和家庭的补助支出27.81万元，完成年初预算的96.06%。预决算存有差异的主要原因是：由于退休人员和遗属人员年内变动，支出有所减少，导致预决算有差异。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

横州市人民检察院2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数减少55.90万元，增长0%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

横州市人民检察院2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算0.00元，完成年初预算的0%。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出26.52万元，完成年初预算的83.87%，比上年减少0.98万元，主要原因是严格落实过紧日子要求，从严控制因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等支出，全年“三公”经费实际支出低于年初预算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算26.01万元，公务接待费支出决算0.50万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是当年无此项经费支出。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出26.01万元。其中：

公务用车购置支出18.02万元，完成年初预算的99.94%，比上年增加0.58万元，原因是受车辆购置价格、购置税、上牌费等费用小幅度波动影响，实际购置支出较上年略有增加。购置了1辆公务用车，主要用于一线执法执勤岗位的侦查办案、法律监督、公益诉讼调查、控告申诉检察等公务活动。

公务用车运行支出8.00万元，完成年初预算的69.03%，比上年减少0.93万元，原因是新能源汽车保有量增加，使用的加油费用有所减少，保费降低，导致公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展检察业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，横州市人民检察院开支财政拨款的公务用车保有量为6.00辆，全年运行费支出8万元，平均每辆1.33万元。

（三）公务接待费支出0.50万元，完成年初预算的25.00%，比上年减少0.63万元，原因是根据“过紧日子”思想，上级机关降低基层机关的接待压力，倡导不接待、少接待，导致公务接待费减少。国内公务接待批次8次，人次50次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。外事接待主要是：本单位无外事接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2025年度机关运行经费支出129.77万元，比年初预算数减少30.45万元，下降19.01%，比上年决算数减少7.62万元，下降5.55%。主要原因是：一是严格落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，从严控制日常公用经费；二是线上会议普及，简化接待流程，相关支出相应减少；三是加强公务用车管理，规范派车审批，压减车辆运行维护费用。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2025年度政府采购支出总额360.21万元，其中：政府采购货物支出68.65万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出291.56万元。授予中小企业合同金额355.32万元，占政府采购支出总额的98.64%，其中：授予小微企业合同金额292.86万元，占授予中小企业合同金额的81.30%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.32%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车6辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备台0（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

本单位为二层预算单位，没有开展部门整体支出绩效自评工作。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目12个，项目支出总额255.98万元。其中，本级项目12个，本级项目支出255.98万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中5个项目评为一等，涉及资金232.05万元，占项目总数比例41.67%，占项目支出总额比例90.65%；7个项目评为二等，涉及资金23.93万元，占项目总数比例58.33%，占项目支出总额比例9.35%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现存在问题：一是部分项目预算执行率偏低，部分项目推进节奏偏慢或资金使用计划不够精准，个别项目出现“钱等项目”或“项目等钱”现象；二是绩效目标量化不足，部分项目绩效指标偏定性，对产出、效益、满意度的衡量不够具体，难以准确反映资金使用效果；三是过程管理不够精细，对项目节点、支出进度的动态监控不够及时，导致结余资金未能及时统筹调剂或收回。下一步改进措施：一是提高预算编制水平，增强预算安排的科学性、准确性、规范性和完整性，确保预算符合实际要求，提前细化各项目资金使用计划，按月或按季度跟踪支出进度，确保预算与任务同步推进，提高预算执行率；二是强化绩效管理工作，科学合理设立预算绩效目标，各项考核指标充分量化，提高预算自评质量，做到绩效目标可衡量，将本次绩效自评结果与下一年度预算安排挂钩，对执行好、效益高的项目优先保障，对执行差的项目压减或调整；三是完善项目管理，加强项目监督，优化配置资源，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平和部门工作效率。

（2）部分重点项目绩效自评情况：本单位无重点项目。

3.部门绩效评价结果。

本单位无重点项目，未对重点项目进行部门评价。

4.财政绩效评价结果。

本单位无财政绩效评价结果。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。